ПАМЯТКА: НАЛОГИ ДЛЯ ТЕХ, КТО ЗАРАБАТЫВАЕТ НА НЕДВИЖИМОСТИ
🧾Первый объект: покупаем и продаём как физическое лицоЕсли вы только начинаете путь в недвижимости и ещё не зарегистрировали ИП — первый объект можно продать как физлицо, но важно понимать налоги.

💰 Какой налог?
🔹 Вы платите 13% НДФЛ с прибыли:
Прибыль = Цена продажи — Цена покупки
📌 Если купили на торгах за 300.000 ₽, продали за 450.000 ₽ →
НДФЛ = 13% с 150.000 ₽ = 19.500 ₽
🎁 Вычеты — налоговые «подарки» от государства
✅ Разовая возможность уменьшить налогооблагаемую базу:
🟢 1 000 000 ₽ — для жилой недвижимости:
  • Квартира
  • Дом
  • Комната
  • Доля в жилом помещении

💡 Пример:
Продали комнату за 1 200 000 ₽ →
1 200 000 — 1 000 000 = 200 000 ₽
НДФЛ = 13% с 200.000 = 26.000 ₽
🟡 250 000 ₽ — для нежилых объектов:
  • Гаражи
  • Кладовки
  • Парковки
  • Земельные участки
  • Коммерция

💡 Пример:
Продали гараж за 270 000 ₽ →
270 000 — 250 000 = 20 000 ₽
НДФЛ = 2.600 ₽
❗Важно:

  • Эти вычеты можно применить только раз в год на каждую категорию имущества
  • Если у вас есть документы о затратах (ремонт, комиссия) — можно использовать вычет по расходам, а не стандартный
✅ Что делать, чтобы всё прошло гладко:

  1. Подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года
  2. Уплатить налог до 15 июля
  3. Хранить все документы: договор купли-продажи, чек о задатке, квитанции
📌 Первую сделку можно сделать спокойно и законно — без ИП.
Главное — не забыть о налоге и правильно применить вычеты.
Сколько сделок можно провести как физлицо, чтобы налоговая не посчитала это предпринимательством?
Чёткого лимита нет.
Но ориентир — 2−3 сделки в год, если:

  • объекты были в собственности хотя бы несколько месяцев,
  • ты не получал доход систематически,
  • сделки не похожи на бизнес (например, не продавал 3 одинаковые кладовки подряд).
📜 Что говорит закон?

Согласно ст. 23 и ст. 346.43 НК РФ, если ты:
  • регулярно продаёшь имущество,
  • покупаешь с целью перепродажи,
  • извлекаешь прибыль, а не просто избавляешься от личного имущества,
то налоговая может признать это предпринимательской деятельностью.
📌 И тогда — тебя могут обязать зарегистрироваться как ИП и доначислить налоги + штрафы + пени.
⚠️ Приметы «предпринимательской» активности:

  • Более 2−3 сделок в год (особенно с прибылью)
  • Короткий срок между покупкой и продажей
  • Явное стремление заработать (а не просто «переехал»)
  • Схожие объекты (например, 5 гаражей за год)
  • Продажа с оформлением рекламы или через риелторов
🧠 Как минимизировать риск:

Не делать больше 2−3 перепродаж в год без регистрации ИП
✅ Не продавать сразу после покупки (если можно, выдержи хотя бы 3−6 месяцев)
✅ Не делать одинаковые сделки «серийно»
✅ Всегда платить НДФЛ и подавать декларацию 3-НДФЛ
✅ При накоплении опыта и системности — оформляй ИП и работай легально
✅ Вывод:

  • До 2−3 сделок в год как физлицо — допустимо, при условии уплаты налогов. (Не является рекомендацией!)
  • Хочешь делать это системно и спокойно — оформляй ИП
  • Мы разбираем это подробно на обучении: и налоги, и модели, и как не попасть впросак
Регистрируй ИП, если:

1. Сделок становится больше 2−3 в год

🔹 Разовые продажи как физлицо — ок
🔹 Но если ты системно перепродаёшь, налоговая может посчитать это предпринимательством
➡️ Чтобы не было доначислений, штрафов и пени — оформляй ИП
Проверь ОКВЭДы, которые нужны для работы с недвижимостью

68.10 — Покупка и продажа собственного недвижимого имущества

📌💬 Подходит для перепродажи объектов, в том числе купленных с торгов по банкротству.

68.20.1 — Аренда и управление собственным или арендованным жилым недвижимым имуществом

68.20.2 — Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом
🧾 Какие налоги платит ИП при работе
с недвижимостью
🔹 Вариант 1: УСН 6% — «Доходы»

✅ Подходит для тех, кто: — покупает и перепродаёт объекты
— не хочет заморачиваться с документами и бухгалтерией

📌 Платишь 6% от всей выручки, без учёта расходов

💡 Пример:
  • Купил гараж за 250.000 ₽
  • Продал за 300.000 ₽ ➡️ Налог: 6% от 300.000 = 18.000 ₽ (даже если у тебя была прибыль всего 50.000 ₽ — налог платишь со всей суммы)
❗Важно: — Расходы (ремонт, комиссия, нотариус, госпошлины) не уменьшают налог
— Но можно уменьшить налог на фиксированные страховые взносы (≈55.000 ₽ в год)
🔹 Вариант 2: УСН 15% — «Доходы минус расходы»

✅ Подходит, если ты: — вкладываешь в ремонт, оформление, юристов
— хочешь платить налог только с прибыли

📌 Платишь 15% с разницы между доходами и подтверждёнными расходами

💡 Пример:
  • Купил гараж за 250.000 ₽
  • Потратил 30.000 ₽ на ремонт и услуги
  • Продал за 500.000 ₽ ➡️ Прибыль = 500.000 — (250.000 + 30.000) = 220.000 ₽ ➡️ Налог: 15% от 220.000 = 33.000 ₽
❗Важно: — Нужно подтверждать каждый расход документами (чеки, акты, счета)
— Учёт сложнее, нужна таблица/бухгалтер
💡 Что ещё должен платить ИП:

Вид платежа

Сумма (2024)

Фиксированные взносы в ПФР и ОМС

~55.000 ₽ в год

+ 1% с дохода выше 300.000 ₽

(например, с 1 млн — 7.000 ₽)

📌 Эти взносы можно засчитать в счёт налога (при УСН 6%)
🟢 Какой режим выбрать?

Если ты

Выбирай

Хочешь всё просто и быстро

УСН 6%

Вкладываешь в ремонт, оформление

УСН 15%

Сдаёшь в аренду без перепродаж

Патент (ПСН)

Делаешь до 2–3 сделок в год без ИП

Физлицо + НДФЛ

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
🔹 Платится ежегодно за факт владения объектом недвижимости — даже если вы ничего с ним не делаете (не сдаёте, не живёте, не продаёте).
📌 1. Кто платит?

Собственник объекта — физлицо или ИП
✅ Налог начисляется автоматически, на основании данных Росреестра
✅ Уплата — до 1 декабря следующего года

Объект

Ставка (примерная)

Жилая недвижимость

до 0.1% от кадастра

Нежилая (гаражи, склады)

до 0.5%

Коммерция (офисы и пр.)

до 2%

💬 Пример:
Гараж с кадастровой стоимостью 400.000 ₽
→ 0.3% = 1.200 ₽ в год

📍 Категория земли

💰 Ставка

Земли под ИЖС, дачи

0.3%

Земли под коммерцию/промку

до 1.5%

💬 Пример:
Участок под ИЖС, кадастровая стоимость 600.000 ₽
→ 0.3% = 1.800 ₽ в год

Полезно знать:

  • Налог считают от кадастровой стоимости, а не от рыночной
  • Даже если объект стоит пустой — налог начисляется
  • Неуплата → пени, штрафы и запрет регистрационных действий
✅ Вывод:

📌 Налог на имущество — не огромный, но регулярный.
Его нужно учитывать в расчётах доходности объекта и при планировании бюджета.

💡 Особенно это важно, если вы держите несколько объектов или берёте в расчёт доходность при аренде/перепродаже.
Где искать выгодные объекты?
Всего в России — более 50 электронных торговых площадок, где проходят торги по банкротству. Но новичку не нужно сразу во всё это углубляться.

📌 Есть удобные агрегаторы, которые собирают лоты с разных площадок в одном месте. И вот две, с которыми я сама работаю и которые рекомендую ученикам:
🔹 PROBANKROT.RU
— Отличный выбор для новичков.
— Удобный и понятный интерфейс.
— Все объекты — только с торгов по банкротству.
— Есть бесплатный поиск, а платная подписка стоит недорого и даёт доступ к расширенному фильтру, закладкам и отслеживанию лотов.
📍 Свой первый объект я купила именно через эту площадку.

🔹 TBANKROT.RU
— Здесь вы найдёте не только банкротные торги, но и муниципальные и банковские аукционы.
— Большой выбор объектов по всей стране.
— Более высокая стоимость подписки, зато больше лотов и возможностей фильтрации.
📍 Хорошо подходит, если вы уже немного разбираетесь и хотите расширять воронку поиска.

🏃‍♂️ Я уже хочу на торги! Побежал (а) на сайты!

Вот она — мотивация!

Вы прочитали, вдохновились, зашли на сайты PROBANKROT или TBANKROT, начали листать…

И тут — ступор.

👀Какие-то стрелочки, даты, этапы торгов, странные слова вроде «аукцион», «публичное предложение», «снижение»…

Вроде бы это недвижимость, но выглядит как меню из биржи и юрфак одновременно.

Вы кликаете, открываете лоты, а там:
— графики снижения,
— непонятные документы,
— и управляющий, которого ещё надо где-то найти.

А где кнопка «Купить»?
А что значит «начальная цена» и почему она падает?

📌 Вот именно в этом моменте и сливаются 90% новичков — не потому что тема плохая, а потому что не хватило системной инструкции.

📌 Торги — это не сложно. Но это инструмент, где много юридических и технических деталей. И если идти туда без подготовки — легко можно:

— не туда подать заявку,
— не понять, на каком этапе торги,
— перевести задаток «мимо кассы»,
— купить «кота в мешке»,
— или вообще — проиграть просто из-за ошибки в заявке.
Вот только часть того, что нужно знать новичку:

✅ как зарегистрироваться и пройти аккредитацию на площадке, чтобы вообще получить доступ к подаче заявок;
✅ как настроить фильтр поиска (это не как в Авито — тут свои тонкости);
✅ почему важно искать не только в своём регионе, и как правильно выбирать территории;
✅ как определить этап торгов: начальный аукцион, снижение цены, публичное предложение — и где ты можешь купить дешевле;
✅ где найти контакты управляющего, как грамотно с ним общаться, какие документы нужно запросить;
✅ как правильно оформить заявку, чтобы её не отклонили из-за формальности;
✅ куда и как отправить задаток, чтобы не попасться мошенникам и чтобы его потом можно было вернуть;
✅ что делать после победы на торгах — куда идти, что подписывать, как оформлять;
✅ и даже — что делать, если ты проиграл, чтобы не упустить следующий шанс.
🎯 Всё это — не теория, а практика, которую я собрала за 5 лет реальных сделок.

🟢 Уже через несколько дней вы будете уверенно ориентироваться на площадках и понимать, какие объекты — ваши, а какие даже трогать не стоит.
💬 Хочешь действовать уверенно — сначала научись. Потом — покупай.
Именно в такой последовательности приходят прибыльные сделки, а не разочарования.

Чтобы вы не путались, не теряли деньги и не действовали вслепую, я собрала весь свой 5-летний опыт в короткий, но емкий практикум.
Я создала его специально для тех, кто хочет разобраться и получить первую прибыль с объекта.

Программа практикума — простая и насыщенная.Без сложных терминов, длинных лекций и «воды».

Только то, что действительно нужно для первого успешного шага

Всего 6 уроков, чтобы вы знали все тонкости и нюансы площадки!

  • 👩🏻‍🏫 Урок 1."Стратегия выхода на пассивные 100 000 ₽"
— Сколько нужно капитала
— Какой путь подойдёт именно вам
—Как работает «лестница роста» от первого объекта к стабильному доходу

👩🏻‍🏫 Урок 2."Что такое торги по банкротству и как они работают"
— Аукцион, публичка, голландка — простым языком
— Как всё устроено юридически
— Почему это безопаснее, чем рынок


👩🏻‍🏫 Урок 3."Как и у кого запросить документы"
— Где найти контакты управляющего
— Как писать, что спрашивать
— Как записаться на осмотр
— Как отличать ЭТП и выбрать свою

👩🏻‍🏫 Урок 4."ЭЦП, ЭТП и аккредитация"
— Что такое ЭЦП, где её получить
— Регистрация и аккредитация на площадках
— Что нужно, чтобы участвовать в торгах

👩🏻‍🏫 Урок 5."Куда отправлять задаток, чтобы он не ушёл налево?"
— Зачем нужен задаток
— Как его платить безопасно
— Как вернуть, если не выиграли

👩🏻‍🏫 Урок 6."Как подать заявку, чтобы её не отклонили"
— Что писать в заявке
— Частые ошибки
— Что делать, если заявку отклонили
Стоимость участия — всего 2. 990 ₽

Это цена ужина в ресторане или похода в магазин.

Но вместо временного удовольствия вы получите инструмент, который может принести вам десятки и сотни тысяч прибыли.
📌 Что вы получаете за эту сумму?

Доступ на 1 месяц
✔ Чат с куратором навсегда, где можно задать любые вопросы
✔ Пошаговую программу, основанную на 5-летнем практическом опыте
✔ И главное — понимание, пользоваться площадкой торгов по банкротству

🚀 Готовы сделать первый шаг?

Тогда не откладывайте.

Никаких сложных условий, никаких «когда-нибудь потом».

Вы уже готовы — просто нужно разобраться в деталях.

Нажмите кнопку и займитесь тем, что действительно может принести вам деньги, опыт и уверенность.

Я жду вас на практикуме. Встретимся на первом уроке!

С заботой, Виктория Зарипова
Made on
Tilda